Quando for emitida uma NFe e nos Totais do documento o Valor do ICMS Interestadual para a UF de Destino (ICMSTot / vICMSUFDest) FOR apresentado valor que difere somatório do Valor do ICMS Interestadual para a UF de Destino (ICMSUFDest / vICMSUFDest) de cada item, será retornado a rejeição “799 – Valor total do ICMS Interestadual da UF de destino difere do somatório dos itens”.
O cálculo do Total do Valor do ICMS Interestadual para a UF de Destino (ICMSTot / vICMSUFDest) é feito a partir do somatório dos campos abaixo:
+ vICMSUFDest (Item 1)
+ vICMSUFDest (Item 2)
+ vICMSUFDest (Item n)
= vICMSUFDest (Total)
Exemplo
Foi emitida uma NFe com dois itens informados, cada um com o valor do ICMSUFDest de R$ 39,99. O sistema ERP, ao realizar a soma do valor do vICMSUFDest de cada item para preencher o Total, realizou arredondamento do valor para R$ 40,00 em cada item, totalizando R$ 80,00. Nessa situação, a NFe será rejeitada pelo motivo 799.
- No XML:
<code>det nItem="1">
<prod>
<cProd>49755855</cProd>
<cEAN/>
<xProd>NF-E EMITIDA EM AMBIENTE DE HOMOLOGACAO - SEM VALOR FISCAL</xProd>
<NCM>27101932</NCM>
<CFOP>6102</CFOP>
<uCom>UN</uCom>
<qCom>1</qCom>
<vUnCom>999.99</vUnCom>
<vProd>999.99</vProd>
<cEANTrib/>
<uTrib>UN</uTrib>
<qTrib>1</qTrib>
<vUnTrib>999.99</vUnTrib>
<indTot>1</indTot>
</prod>
<imposto>
<ICMS>
<ICMS00>
<orig>4</orig>
<CST>00</CST>
<modBC>3</modBC>
<vBC>999.99</vBC>
<pICMS>7.00</pICMS>
<vICMS>70.00</vICMS>
</ICMS00>
</ICMS>
<PIS>
<PISAliq>
<CST>01</CST>
<vBC>999.99</vBC>
<pPIS>1.65</pPIS>
<vPIS>16.50</vPIS>
</PISAliq>
</PIS>
<COFINS>
<COFINSAliq>
<CST>01</CST>
<vBC>999.99</vBC>
<pCOFINS>7.60</pCOFINS>
<vCOFINS>76.00</vCOFINS>
</COFINSAliq>
</COFINS>
<ICMSUFDest>
<vBCUFDest>999.99</vBCUFDest>
<pFCPUFDest>2.00</pFCPUFDest>
<pICMSUFDest>17.00</pICMSUFDest>
<pICMSInter>7.00</pICMSInter>
<pICMSInterPart>40.00</pICMSInterPart>
<vFCPUFDest>20.00</vFCPUFDest>
<vICMSUFDest>39.99</vICMSUFDest>
<vICMSUFRemet>60.00</vICMSUFRemet>
</ICMSUFDest>
</imposto>
</det>
<det nItem="2">
<prod>
<cProd>49755855</cProd>
<cEAN/>
<xProd>NF-E EMITIDA EM AMBIENTE DE HOMOLOGACAO - SEM VALOR FISCAL</xProd>
<NCM>27101932</NCM>
<CFOP>6102</CFOP>
<uCom>UN</uCom>
<qCom>1</qCom>
<vUnCom>999.99</vUnCom>
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<uTrib>UN</uTrib>
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<indTot>1</indTot>
</prod>
<imposto>
<ICMS>
<ICMS00>
<orig>4</orig>
<CST>00</CST>
<modBC>3</modBC>
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<pICMS>7.00</pICMS>
<vICMS>70.00</vICMS>
</ICMS00>
</ICMS>
<PIS>
<PISAliq>
<CST>01</CST>
<vBC>999.99</vBC>
<pPIS>1.65</pPIS>
<vPIS>16.50</vPIS>
</PISAliq>
</PIS>
<COFINS>
<COFINSAliq>
<CST>01</CST>
<vBC>999.99</vBC>
<pCOFINS>7.60</pCOFINS>
<vCOFINS>76.00</vCOFINS>
</COFINSAliq>
</COFINS>
<ICMSUFDest>
<vBCUFDest>999.99</vBCUFDest>
<pFCPUFDest>2.00</pFCPUFDest>
<pICMSUFDest>17.00</pICMSUFDest>
<pICMSInter>7.00</pICMSInter>
<pICMSInterPart>40.00</pICMSInterPart>
<vFCPUFDest>20.00</vFCPUFDest>
<vICMSUFDest>39.99</vICMSUFDest>
<vICMSUFRemet>60.00</vICMSUFRemet>
</ICMSUFDest>
</imposto>
</det>
<total>
<ICMSTot>
<vBC>1999.98</vBC>
<vICMS>140.00</vICMS>
<vICMSDeson>0.00</vICMSDeson>
<vFCPUFDest>40.00</vFCPUFDest>
<vICMSUFDest>80.00</vICMSUFDest>
<vICMSUFRemet>120.00</vICMSUFRemet>
<vBCST>0.00</vBCST>
<vST>0.00</vST>
<vProd>1999.98</vProd>
<vFrete>0.00</vFrete>
<vSeg>0.00</vSeg>
<vDesc>0.00</vDesc>
<vII>0.00</vII>
<vIPI>0.00</vIPI>
<vPIS>33.00</vPIS>
<vCOFINS>152.00</vCOFINS>
<vOutro>0.00</vOutro>
<vNF>1999.98</vNF>
</ICMSTot>
</total></code>- No TXT-SP:
<code>span>H|1||</span> <span>I|49755855||NF-E EMITIDA EM AMBIENTE DE HOMOLOGACAO - SEM VALOR FISCAL|27101932|||6102|UN|1|999.99|999.99||UN|1|999.99|||||1||||</span> <span>M|</span> <span>N|</span> <span>N02|4|00|3|999.99|7.00|70.00|</span> <span>NA|999.99|2.00|17.00|7.00|40.00|20.00|<strong>39.99</strong>|60.00|</span> <span>Q|</span> <span>Q02|01|999.99|1.65|16.50|</span> <span>S|</span> <span>S02|01|999.99|7.60|76.00|</span> <span>H|2||</span> <span>I|49755855||NF-E EMITIDA EM AMBIENTE DE HOMOLOGACAO - SEM VALOR FISCAL|27101932|||6102|UN|1|<span>999.99</span>|999.99||UN|1|<span>999.99</span>|||||1||||</span> <span>M|</span> <span>N|</span> <span>N02|4|00|3|999.99|7.00|70.00|</span> <span>NA|999.99|2.00|17.00|7.00|40.00|20.00|<strong>39.99</strong>|60.00|</span> <span>Q|</span> <span>Q02|01|999.99|1.65|16.50|</span> <span>S|</span> <span>S02|01|999.99|7.60|76.00|</span> <span>W|</span> <span>W02|1999.98|140.00|0.00|40.00|<strong>80.00</strong>|120.00|0.00|0.00|1999.98|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|33.00|152.00|0.00|1999.98||</span></code>
R egra de validação da Sefaz
| Campo-Seq | Modelo | Regra de Validação | Aplic. | Msg | Efeito | Descrição Erro |
| W04e-10 | 55 | Total do ICMS Interestadual para a UF de destino (tag:vICMSUFDest, id:W04e) difere do somatório do valor dos itens (id:NA15). Nota: Considerar o valor Null como sendo zero. (NT 2015.003) | Obrig. | 799 | Rej. | Rejeição: Valor total do ICMS Interestadual da UF de destino difere do somatório dos itens |
Como resolver
Realize a soma do vICMSUFDest de cada item, e informe o resultado dessa soma nos Totais da NFe, que tenha o valor igual ou com diferença máxima de R$ 0,01 (um centavo).
Realizando o cálculo:
+ vICMSUFDest = 39.99 (item 1)
+ vICMSUFDest = 39.99 (item 2)
= vICMSUFDest = 79.98 (total)
- No XML:
<code>total>
<ICMSTot>
<vBC>1999.98</vBC>
<vICMS>140.00</vICMS>
<vICMSDeson>0.00</vICMSDeson>
<vFCPUFDest>40.00</vFCPUFDest>
<vICMSUFDest>79.98</vICMSUFDest>
<vICMSUFRemet>120.00</vICMSUFRemet>
<vBCST>0.00</vBCST>
<vST>0.00</vST>
<vProd>1999.98</vProd>
<vFrete>0.00</vFrete>
<vSeg>0.00</vSeg>
<vDesc>0.00</vDesc>
<vII>0.00</vII>
<vIPI>0.00</vIPI>
<vPIS>33.00</vPIS>
<vCOFINS>152.00</vCOFINS>
<vOutro>0.00</vOutro>
<vNF>1999.98</vNF>
</ICMSTot>
</total></code>- No TXT-SP:
<code>span>W|</span> <span>W02|1999.98|140.00|0.00|40.00|<strong>79.98</strong>|120.00|0.00|0.00|1999.98|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|33.00|152.00|0.00|1999.98||</span></code>
Feita a correção dos Totais vICMSUFDest, basta reenviar a NFe para processamento a partir do seu Software Emissor.
