Rejeição 532: Total do ICMS difere do somatório dos itens - Como resolver?

Rejeição

532 - Total do ICMS difere do somatório dos itens

Causa

Quando for emitida uma NF-e (modelo 55) ou NFC-e (modelo 65) com o Total do ICMS da NF-e (Campo: total / ICMSTot / vICMS - ID: W04) diferente do somatório do Valor do ICMS (Campo: vICMS  - ID: N21) de cada item, será retornado a rejeição "532 - Total do ICMS difere do somatório dos itens".

O cálculo do Total do Valor do ICMS da NF-e / NFC-e é feito a partir do somatório do Valor do ICMS de cada item:

  vICMS [Item 1] (ID: N21)
  vICMS [Item 2] (ID: N21)
  vICMS [Item n] (ID: N21)
______________________________
  vICMS [Total] (ID: W04)

Exemplo :

Foi emitida uma NF-e / NFC-e com dois itens informados, cada um com o Valor do ICMS calculado em R$ 1,07 e foi informado no Total do ICMS o valor de R$ 2.10. Sendo o valor correto dessa soma R$ 2,14, a NF-e / NFC-e  será rejeitada pelo motivo 532.

<det nItem="1"> 
... 
	<imposto>
		<ICMS>
			<ICMS20>
				<orig>2</orig>
				<CST>20</CST>
				<modBC>3</modBC>
				<pRedBC>33.33</pRedBC>
				<vBC>5.93</vBC>
				<pICMS>18.00</pICMS>
				<vICMS>1.07</vICMS>
			</ICMS20>
		</ICMS> 
... 
	</imposto>
</det>
<det nItem="2"> 
...
	<imposto>
		<ICMS>
			<ICMS20>
				<orig>2</orig>
				<CST>20</CST>
				<modBC>3</modBC>
				<pRedBC>33.33</pRedBC>
				<vBC>5.93</vBC>
				<pICMS>18.00</pICMS>
				<vICMS>1.07</vICMS>
			</ICMS20>
		</ICMS> 
... 
	</imposto>
</det>
<total>
	<ICMSTot>
		<vBC>11.86</vBC>
		<vICMS>2.10</vICMS>
		<vICMSDeson>0.00</vICMSDeson>
		<vBCST>0.00</vBCST>
		<vST>0.00</vST>
		<vProd>17.80</vProd>
		<vFrete>0.00</vFrete>
		<vSeg>0.00</vSeg>
		<vDesc>0.00</vDesc>
		<vII>0.00</vII>
		<vIPI>0.00</vIPI>
		<vPIS>0.00</vPIS>
		<vCOFINS>0.00</vCOFINS>
		<vOutro>0.00</vOutro>
		<vNF>17.80</vNF>
	</ICMSTot>
</total>

Veja regra de validação da Sefaz:

Como Resolver

Deve-se verificar e refazer o somatório do Valor do ICMS de cada item e corrigir o Valor do ICMS informado nos Totais da NF-e.

Há uma tolerância para mais ou para menos de R$ 0,01 de diferença do valor calculado sem aproximações.

Na aplicação Oobj, é possível realizar o download de um XML para análise no Painel Oobj, assim poderá verificar melhor as informações da NF-e para corrigi-la. Não é recomendável, em hipótese alguma, utilizar o XML para análise, do Painel Oobj, para reprocessar uma NF-e / NFC-e . Após analisar o XML, faça as correções no documento a partir do seu sistema ou acione o suporte do seu ERP para auxiliá-lo, em caso de dúvidas.

Veja o artigo:   Como realizar o download de XML para análise no Painel Oobj?  

No exemplo apresentado anteriormente o somatório seria realizado da seguinte forma:

  vICMS [Item 1] (ID: N21) = 1,07   
  vICMS [Item 2] (ID: N21) = 1,07   
  vICMS [Item n] (ID: N21) = xxx.xx
______________________________________ 
vICMS [Total] (ID: W04) = 1,07 + 1,07 
  vICMS [Total] (ID: W04) = 2,14

<total>
	<ICMSTot>
		<vBC>11.86</vBC>
		<vICMS>2.14</vICMS>
		<vICMSDeson>0.00</vICMSDeson>
		<vBCST>0.00</vBCST>
		<vST>0.00</vST>
		<vProd>17.80</vProd>
		<vFrete>0.00</vFrete>
		<vSeg>0.00</vSeg>
		<vDesc>0.00</vDesc>
		<vII>0.00</vII>
		<vIPI>0.00</vIPI>
		<vPIS>0.00</vPIS>
		<vCOFINS>0.00</vCOFINS>
		<vOutro>0.00</vOutro>
		<vNF>17.80</vNF>
	</ICMSTot>
</total>

Após ter corrigido o Valor Total do ICMS, basta reenviar a NF-e / NFC-e para processamento.

É recomendável entrar em contato com o suporte do Sistema ERP para que corrigia os cálculos realizados, caso esses sejam feitos automaticamente.

Referência

• Manual de Orientação ao Contribuinte -   http://www.nfe.fazenda.gov.br/portal/exibirArquivo.aspx?conteudo=9hd38oni4Nc=