Rejeição 602: Total do PIS difere do somatório dos itens sujeitos ao ICMS - Como resolver?
Rejeição
602 - Total do PIS difere do somatório dos itens sujeitos ao ICMS
Causa
Quando for emitida uma NF-e com o Total do PIS da NF-e (Campo: total / ICMSTot / vPIS - ID: W13) diferente do somatório do Valor do PIS (vPIS - ID: Q09) de cada item, será retornado a rejeição "602 - Total do PIS difere do somatório dos itens sujeitos ao ICMS".
O cálculo do Total do PIS da NF-e é feito a partir do somatório do Valor do PIS de cada item:
vPIS [Item 1] (ID: Q09)
vPIS [Item 2] (ID: Q09)
vPIS [Item n] (ID: Q09)
____________________________
vPIS [Total] (ID: W13)
Exemplo :
Foi emitida uma NF-e com dois itens informados, cada um com o Valor do PIS calculado em R$ 1,24 e foi informado no Total do PIS o valor de R$ 2,50. Sendo a soma do Valor do PIS de todos os itens R$ 2,48, a NF-e será rejeitada pelo motivo 602.
<det nItem="1"> ... <imposto> ... <PIS> <PISOutr> <CST>56</CST> <vBC>75.00</vBC> <pPIS>1.65</pPIS> <vPIS>1.24</vPIS> </PISOutr> </PIS> ... </imposto> </det> <det nItem="2"> ... <imposto> ... <PIS> <PISOutr> <CST>56</CST> <vBC>75.00</vBC> <pPIS>1.65</pPIS> <vPIS>1.24</vPIS> </PISOutr> </PIS> ... </imposto> </det> <total> <ICMSTot> <vBC>0.00</vBC> <vICMS>0.00</vICMS> <vICMSDeson>0.00</vICMSDeson> <vBCST>0.00</vBCST> <vST>0.00</vST> <vProd>158.24</vProd> <vFrete>0.00</vFrete> <vSeg>0.00</vSeg> <vDesc>0.00</vDesc> <vII>0.00</vII> <vIPI>0.00</vIPI> <vPIS>2.50</vPIS> <vCOFINS>0.00</vCOFINS> <vOutro>0.00</vOutro> <vNF>158.24</vNF> </ICMSTot> </total>
Veja regra de validação da Sefaz:
Como Resolver
Deve-se verificar e refazer o somatório do Valor do PIS de todos os itens e corrigir o Valor do PIS informado nos Totais da NF-e.
Há uma tolerância para mais ou para menos de R$ 0,01 de diferença do valor calculado sem aproximações.
Na aplicação Oobj, é possível realizar o download de um XML para análise no Painel Oobj, assim poderá verificar melhor as informações da NF-e para corrigi-la. Não é recomendável, em hipótese alguma, utilizar o XML para análise, do Painel Oobj, para reprocessar uma NF-e. Após analisar o XML, faça as correções no documento a partir do seu sistema ou acione o suporte do seu ERP para auxiliá-lo, em caso de dúvidas.
Veja o artigo: Como realizar o download de XML para análise no Painel Oobj?
No exemplo apresentado anteriormente o somatório seria realizado da seguinte forma:
vPIS [Item 1] (ID: Q09) = 1,24
vPIS [Item 2] (ID: Q09) = 1,24
vPIS [Item n] (ID: Q09) = xxx.xx
___________________________________________
vPIS [Total] (ID: W13) = 1,24 + 1,24
vPIS [Total] (ID: W13) = 2,48
<total> <ICMSTot> <vBC>0.00</vBC> <vICMS>0.00</vICMS> <vICMSDeson>0.00</vICMSDeson> <vBCST>0.00</vBCST> <vST>0.00</vST> <vProd>158.24</vProd> <vFrete>0.00</vFrete> <vSeg>0.00</vSeg> <vDesc>0.00</vDesc> <vII>0.00</vII> <vIPI>0.00</vIPI> <vPIS>2.48</vPIS> <vCOFINS>0.00</vCOFINS> <vOutro>0.00</vOutro> <vNF>158.24</vNF> </ICMSTot> </total>
Após ter corrigido o Valor Total do PIS, basta reenviar a NF-e para processamento.
É recomendável entrar em contato com o suporte do Sistema ERP para que corrigia os cálculos realizados, caso esses sejam feitos automaticamente.
Referência
- Manual de Orientação ao Contribuinte - http://www.nfe.fazenda.gov.br/portal/exibirArquivo.aspx?conteudo=9hd38oni4Nc=